Оффшоры не популярны у российских банков

Банк России усиливает регулирование операций с оффшорными банками. В 1999-2000 годах Центральный банк проводил определенное давление на коммерческие банки с целью уменьшить объемы операций с оффшорными зонами. Центральный банк издал список "государств и территорий, предоставляющих льготный налоговый режим и (или)" не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при совершении финансовых операций (оффшорных зон)". Всего в список попали 64 территории из 47 государств.

В частности, для оффшорных зон установлен жесткий порядок создания резервов под возможные потери по ссудам. По большинству сделок с резидентами оффшорных зон установлен 50% норматив отчисления в резервы под возможные потери по ссудам.

Также еще в конце августа 1999 года ЦБ ввел значительные ограничения на установление корреспондентских отношений с оффшорными банками. Корреспондентские счета российским банкам разрешается открывать только в банках, удовлетворяющих очень жестким критериям. Такие банки либо должны иметь весьма высокие рейтинги, установленные ведущими рейтинговыми агентствами (не ниже Аа3 по шкале Moody's, не ниже АА- по шкале Standard and Poor's, и не ниже АА- по шкале Fitch IBCA), либо входить в число 1000 крупнейших банков мира, либо иметь размер собственного капитала не ниже 100 млн. евро при условии предоставления финансовой отчетности, прошедшей независимый аудит. Специально оговаривается разрешение на установление корреспондентских отношений с East-West United Bank (Люксембург) - дочерним банком ЦБ РФ - и Russian Commercial Bank (Кипр) - почерним банком Внешторгбанка РФ. При этом не допускается возможность выдачи Банком России разрешения на установление корреспондентских отношений с банками-нерезидентами, не отвечающими требованиям, установленным данным Указанием.

Нет нужды говорить, что весьма немногие оффшорные банки удовлетворяют этим критериям, фактически весь выбор был сведен к работе с дочерними структурами иностранных банком и двумя дочерними оффшорными банками, связанными с самим Центральным банком России.

Российские банки выдали в кредит банкам из оффшорных зон всего $14 млн. Вопреки распространенному представлению операции российских банков с оффшорами невелики. Задолженность российских банков по кредитам банков-нерезидентов из оффшорных зон на конец 2000 года составила всего $13,6 млн. На начало 2000 года задолженность также была невелика - $67,5 млн. За год число банков, выдававших кредиты оффшорным банкам сократилось с 38 до 24. Причем сокращение объема кредитования сопровождалось увеличением оборота.

Обращает внимание, что рост оборота происходит за счет расширения операций с цивилизованными оффшорами: Ирландией и Люксембургом. Наибольший вклад в кредитование оффшоров вносят кредиты "дочек" иностранных банков оффшорным подразделениям материнских банков.Подавляющая часть оборота приходится на операции Гаранти банка Москва с дочерними банками головного банка из Турции с оффшорных зонах. При исключении влияния турецкого банка оборот по кредитованию оффшорных банков также снизился за год примерно в 4 раза. Особенно заметно сократились операции с т.н. "черными оффшорами" - Науру, Вануату, Палау.

Значительная часть кредитов банкам из стран, относимых ЦБ к оффшорным зонам приходится на дочерний банк ЦБ РФ в Люксембурге - East-West United Bank. на него приходится более четверти оборота по кредитованию оффшорных банков (при исключении операций Гаранти-банка). Также очень популярен Russian Commercial Bank - кипрский дочерний банк Внешторгбанка РФ. На него приходится почти половина средств, размещенных российскими банками в оффшорных зонах (при исключении операций Гаранти-банка Москва) и практически все операции с Кипром.

Динамика оффшорного кредитования также свидетельствует о снижении популярности работы с оффшорными банками. Пик кредитования пришелся на конец июля 2000 года. Однако, столь резкий рост объемом определяется одним банком - Ситибанк Т/О выдал кредит одноименному банку, зарегистрированному в Бахрейне. Таким образом, прирост оффшорных сделок по кредитованию банков объясняется в основном операциями российских дочек иностранных банков с аналогичными структурами в оффшорных зонах. Собственно российские банки сокращают операции с оффшорами, исключение составляют только кредиты, предоставленные банкам с российским участием - ВТБ и Банка России.

Обращает внимание кредит в размере почти $3,5 млн., выданный банком "Российский кредит" оффшорному банку из Науру - Intercredit, причем в декабре 2000 года сумма требований к оффшорному банку даже увеличилась.

Кредиты, полученные от оффшорных банков в 2000 году выросли в 1,5 раза. Совершенно иная ситуация наблюдается с привлечением средств от оффшорных банков. За 2000 год объем кредитов, полученных российскими банками от оффшорных банков увеличился в 1,5 раза и достиг $660 млн., оборот по привлечению средств за декабрь 2000 года составил $2,7 млрд., а в целом за год превысил $33 млрд. Для российских банков с целом эти суммы не очень велики. К тому же число банков, имевших в декабре 2000 года кредитные отношения с оффшорными банками за 2000 год сократилось с 80 до 45.

Обращает внимание, что за 2000 год в структуре привлечения оффшоных кредитов по странам не произошло. Заметному сокращению подверглись только сделки с банками Науру - одного из самых известных "черных оффшоров".

Главные заемщики оффшорных банков - "дочки" иностранных банков в России. Наибольшую сумму - почти $400 млн. - привлек уже упоминавшийся Ситибанк Т/О от Citibank из Бахрейна. Еще $48 млн. приходится на кредиты, полученные Гаранти-банком Москва от Люксембургского и Ирландского банков, принадлежащих к той же банковской группе, а $17 млн. получил Кредит Свисс Ферст Бостон от одноименного кипрского банка.

Однако и чисто российские банки - Межпромбанк и Гута-банк получили $144,5 млн. и $42 млн. соответственно от двух банков с Багамских островов.

Немногим более, чем за год ЦБ добился значительного сокращения оффшорных операций российских банков. До кризиса 1998 года работа с оффшорными банком была весьма удобным способом для вывоза капитала и работы на иностранных финансовых рынках. В результате значительно упростилась как работа по управлению валютным курсом и борьба с утечкой капитала, так и, несомненно, повысилось качество активов поднадзорных банков.