Лицензии банков будут отзывать по специнструкции

Банк России разработал для своих региональных подразделений пошаговую инструкцию по отзыву лицензий у мелких банков, уровень капитализации которых не соответствует новым требованиям. ЦБ рекомендует территориальным управлениям пользоваться не только информацией из официальной отчетности о размере капитала мелких банков, но и данными из внутренних и внешних источников. Это сократит возможности банков по фальсификации капитала.

Согласно поправкам к закону "О банках и банковской деятельности", вступившим в силу в начале этого года, с 1 января 2010 года минимальный размер капитала банков установлен в размере 90 млн руб., с 1 января 2012 года — 180 млн руб. Если банк допускает несоответствие этому требованию в течение трех месяцев подряд, закон обязывает ЦБ отозвать у него лицензию. По данным регулятора на 1 июня, банков с капиталом менее 90 млн руб. насчитывалось 178, от 90 млн до 180 млн руб.— 144.

Порядок отзыва лицензий у банков, не соответствующих новым требованиям к капиталу, Банк России решил прописать в отдельном нормативном акте. Проект соответствующего указания в пятницу был опубликован на сайте ЦБ. В нем регулятор указал, в каких случаях будет признавать банк не соблюдающим минимальные требования к капиталу и отзывать у него лицензию.

Для начала Банк России будет оценивать ежемесячную отчетность банков по форме "Расчет собственных средств (капитала)". Лицензия будет отозвана, если требования к минимальному капиталу не выполнялись на четыре последовательные отчетные даты. Впрочем, на то, что малые банки будут правдиво отражать в отчетности реальный размер собственных средств, в ЦБ не рассчитывают. Поэтому в проекте указания есть норма, регламентирующая порядок отзыва лицензии за недостаточность капитала в случае фальсификации отчетности. Согласно ей, основанием для отзыва может стать "иная документарно подтвержденная информация о снижении размера собственных средств банка ниже 90 млн или 180 млн руб., полученная в ходе дистанционного надзора либо выявленная в ходе проверки". "Дистанционный анализ отчетности банка может выявить занижение резервов по кредитам в течение трех месяцев подряд,— приводит пример директор департамента лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России Михаил Сухов.— Если доначисление резервов по требованию регулятора приведет к снижению размера капитала ниже минимально необходимого уровня в течение трех месяцев подряд, это также станет основанием для отзыва лицензии".

При этом черпать информацию о фальсификации данных в отчетности банков ЦБ сможет и из внешних источников. "Выявить неправомерное завышение качества активов, например, посредством использования фиктивных векселей, регулятор может посредством общения с банками-эмитентами настоящих векселей, а низкое качество заемщика — запросив подтверждение достоверности его отчетности в налоговых органах,— рассуждает господин Сухов.— Такая информация из внешних источников также может считаться документарным подтверждением завышения реального размера собственных средств банка".

Ограничиваться анализом собственных средств мелких банков только на отчетные даты ЦБ не намерен. "Мы готовим нормативный акт, по которому будем мониторить ситуацию с капиталом малых банков в ежедневном режиме,— продолжает Михаил Сухов.— Если выяснится, что большую часть рабочих дней в квартале размер собственных средств банка был ниже нормы, а на отчетные даты вдруг выправлялся, это станет поводом для проверки с целью выявления реальной картины".

Несмотря на то что в законе "О банках и банковской деятельности" содержится 18 оснований для отзыва у банка лицензии, отдельные указания ЦБ о порядке отзыва по каждому случаю — большая редкость. Кроме появившегося в пятницу документа, у Банка России есть лишь один подобный нормативный акт: он регламентирует отзыв у банков лицензий при обнаружении существенной недостоверности отчетных данных.

Фактически ЦБ дал своим территориальным управлениям пошаговую инструкцию о том, как им поступать с мелкими банками с 1 января 2010 года, добавляет партнер юридической компании "Яковлев и партнеры" Игорь Дубов. "Именно на территориальные управления ляжет основная работа по контролю за соблюдением новых требований к капиталу, и, учитывая масштабы грядущего сокращения числа мелких игроков, единообразие действий сотрудников ЦБ на местах позволит снизить юридические риски регулятора",— указывает эксперт. Достаточно жесткая трактовка нормы закона об отзыве лицензий за несоблюдение требований к капиталу может увеличить до сих пор не слишком высокий интерес банков к преобразованию в небанковские кредитные организации, считают эксперты. Порядок такого преобразования Банк России упростил банкам в минувший четверг (см. "Ъ" от 24 июля).